1《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书（2015年修订）》内容简介金嘉投行社2内容提要一、修订思路二、主要修订内容（一）与《公司债券发行与交易管理办法》对接进行的修订。（二）根据调研的市场和投资者需求做出的适当修订。（三）结合行业惯例做出的技术性调整。三、主要修订条款说明金嘉投行社3一、修订思路•以对接《公司债券发行与交易管理办法》（简称《公司债办法》）为目的，以投资者需求为导向，体现债券特性。金嘉投行社4二、主要修订内容•（一）与《公司债办法》对接进行的修订1、直接条款的对接：（1）修改保荐人相关表述；（2）增加商业保险、债券回售条款等增信及偿债保障机制的披露要求；（3）增加债券定价流程和配售规则的披露要求；（4）增加募集资...